Для малого бизнеса лучше открыть ИП, потому что выводить деньги со счета проще, открыть ИП легче, чем ООО. Но чтобы сделать всё правильно и с выгодой для бизнеса, нужно знать некоторые нюансы.
Составили инструкцию, как выбрать жизнеспособную идею для бизнеса, открыть ИП и выбрать правильную систему налогообложения. И рассказали, какие документы понадобятся, где и как открыть расчетный счет. А главное — что делать после открытия бизнеса, чтобы не закрыться в первые полгода.
Примерно половина успеха бизнеса зависит от жизнеспособности идеи. Чтобы проверить, насколько идея удачная, нужно провести анализ и сделать выводы в бизнес-плане.
Бизнес-план — это документ, в котором описывается идея бизнеса, определяется, сколько денег и времени нужно, чтобы реализовать эту идею. В нём анализируют состояние рынка и конкурентов, чтобы понять, как товар или услуга будет продвигаться. Бизнес-план обязательно составляют для получения денег от государства, инвесторов, банков.
Если составляете бизнес-план для себя, можно делать это в свободной форме. Главное собрать самое важное для понимания рынка, вложений и затрат. Пункты, которые точно должны быть в бизнес-плане:
В итоге должен получиться вывод, стоит ли начинать бизнес: товар или услуга конкурентоспособные, у бизнеса реалистичные сроки окупаемости, адекватная рентабельность.
Основатель компании InnoCook, предприниматель
Нет универсальных показателей, которые скажут, как быстро окупится бизнес, сколько денег нужно на открытие. Всё нужно считать самостоятельно в каждом конкретном случае. Например, у кофейни срок окупаемости может быть 2 года, а у кондитерского цеха — около 3 лет. С привезенными в сезон товарами из Китая бизнес может окупиться и за 3 месяца. Поэтому всегда тщательно анализируйте конкретно ваш случай.
Какие ошибки можно допустить при составлении бизнес-плана:
Брать примерные или ошибочные цифры. Допустим, предприниматель ищет кофемашину для кофейни. Зашел на сайт и видит, что она стоит 40 000 тысяч ₽. На деле оказывается, что за такую сумму можно купить только домашнюю кофемашину, которая не предназначена для большого износа, как в кофейне. И она сломается уже через пару месяцев.
Поэтому в этом случае нужно запрашивать коммерческие предложения с точной стоимостью оборудования для профессионального использования.
Занижать сроки окупаемости. Например, предприниматель чувствует, что идея выстрелит и сразу принесет сумасшедшую прибыль. На деле может оказаться, что угодно. Даже хороший продукт или услуга могут быть непонятны аудитории, в процессе придется дорабатывать. А это и время, и деньги.
Поэтому нужно либо привести веский аргумент в защиту быстрой окупаемости, например, провести глубокое маркетинговое исследование либо поставить реалистичный срок.
Изучать конкурентов поверхностно. Например, предприниматель изучает конкурентов и думает: «Ну, у этих сайт не продающий, старый, у них и продажи наверное плохо идут», «А эти вообще не конкуренты — у них нет УТП, да и упаковка какая-то стрёмная. Так и запишем — конкурентов нет».
Но может оказаться, что у конкурентов продает не сайт, а склады во многих городах, и как следствие — у них быстрая доставка за 1-2 дня и огромная база клиентов. Поэтому учитывайте все преимущества конкурентов.
Идею придумали, бизнес-план составили, дальше нужно придумать, где взять деньги на реализацию. Есть разные варианты, например:
Для этого нужно выбрать систему налогообложения, ОКВЭД, оформить ЭДО, купить кассу, если нужно. Разберем каждый пункт.
Система налогообложения — это сумма всех налогов, взносов и сборов, которые предприниматель должен платить государству. А также подавать отчеты.
Всего систем налогообложения 6 — одна основная и пять дополнительных, из них нужно выбрать подходящую:
ОСНО — основная система налогообложения, присваивается всем компаниям по умолчанию. Она подходит, если вы планируете работать с импортом или перепродавать товары через юрлиц с НДС.
Отчетность ИП на ОСНО непростая: нужно подавать декларацию, в том числе по НДС, отчеты по сотрудникам. Поэтому нужно закладывать затраты на бухгалтера, например, на аутсорсе.
УСН — упрощенная система налогообложения. Подойдет малому бизнесу с годовым доходом до 265,8 млн ₽ и количеством сотрудников до 130 человек. Подается декларация, отчеты по сотрудникам.
АУСН — автоматизированная упрощенная система налогообложения. Действует только в Москве, Московской области, Татарстане и Калужской области.
Подойдет для ИП с более чем пятью сотрудниками и годовым доходом до 60 млн ₽. Отчетность минимальная, и не нужно платить страховые взносы за сотрудников.
ПСН — патентная система налогообложения. Подходит для определенных видов деятельности, например, для обувной мастерской. У ИП на патенте должно быть не больше 15 сотрудников и годовой оборот до 60 млн ₽.
Отчётности нет, нужно только покупать патент на конкретный срок — например, на 1, 3, 6 месяцев или год.
ЕСХН — единый сельскохозяйственный налог. Подойдёт ИП, который самостоятельно выращивает, перерабатывает и продает товар. Например, выращивает яблоки, делает из них джемы и продает в рестораны или пекарни.
Важно, чтобы ИП получал больше 70% дохода от сельхоздеятельности — например, от выращивания яблок.
ПНД — налог на профессиональный доход. Подходит для малого бизнеса с годовым доходом до 2,4 млн ₽. Отчетности нет.
Например, подойдёт для небольшого бизнеса по производству свечей, керамики, тортов и сладостей.
Налоговые ставки по разным системам налогообложения собрали в таблице.
| Система налогообложения | Налоговая ставка |
| ОСНО |
13% с прибыли до 5 млн ₽ 15% — с суммы превышения 5 млн ₽ |
| УСН |
6% — «Доход» 15% — с разницы доходов и расходов при «Доходы минус расходы» |
| АУСН |
8% — «Доход» 20% — с разницы доходов и расходов при «Доходы минус расходы» |
| ПСН | Оплачивают только стоимость патента |
| ЕСХН | 6% с прибыли |
| ПНД |
4% — с доходов от физлиц 6% — с доходов от юрлиц |
Код ОКВЭД присвоен каждому виду деятельности. По сути, это классификатор, который помогает налоговой и государственным ведомствам понимать, чем занимается предприниматель.
Например, вы продаете духи физлицам в магазине. Вам нужен раздел «Торговля оптовая и розничная» → «Торговля розничная косметическими и парфюмерными товарами, кроме мыла в специализированных магазинах» → код ОКВЭД — 47.75.1.
По кодам ОКВЭД также могут определить варианты господдержки. Например, ОКВЭД 56 «Общественное питание» участвует в льготных госпрограммах.
Электронный документооборот (ЭДО) нужен, чтобы подписывать документы и обмениваться ими с физлицами, юрлицами и госструктурами. Это удобная система, которая экономит время и деньги на отправку документов. Ее можно подключать по желанию. Но в некоторых случаях ЭДО обязателен, например, при работе с маркетплейсами и маркированными товарами.
Оператора ЭДО лучше выбирать среди надежных и аккредитованных компаний. В отдельной статье подробно рассказали, как внедрить ЭДО в компании, что для этого понадобится и как выбрать оператора.
По 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении расчетов в РФ» предприниматели обязаны использовать при расчетах с физлицами кассовые аппараты. Они сразу передают данные о расчетах в налоговую через интернет.
Под этот закон попадают большинство предпринимателей, но есть некоторые исключения, например, могут не использовать онлайн-кассу:
Если планируете работать только с ЮЛ и оплата будет происходить по счетам, то касса тоже не нужна. В остальных случаях — обязательна.
Чтобы открыть ИП, нужны следующие документы:
В некоторых случаях может потребоваться справка об отсутствии судимости. Например, если ИП планирует работать в сфере образования, воспитания, развития несовершеннолетних.
Документы можно подать в распечатанном виде, а можно отправить в электронном.
В распечатанном виде:
Онлайн в электронном виде:
Документы о регистрации ИП будут готовы через 3 рабочих дня. Если документы в порядке и правильно заполнены, предпринимателю выдадут лист записи ЕГРИП — это выписка из базы данных со сведениями о зарегистрированных индивидуальных предпринимателях. Она пригодится для открытия расчетного счета.
Банк стоит выбрать тот, который специализируется на работе с малым бизнесом, так как у них более выгодные тарифы. Можно сравнить условия на сайте Сравни.ру.
Для бизнеса нужно открыть отдельный расчетный счет. На него будут поступать деньги, с него же нужно будет оплачивать аренду офиса или склада, налоги, закупать товары.
Открыть расчётный счёт можно онлайн и лично — зависит от банка. Удобнее это сделать удалённо, потому что не надо тратить время на дорогу. Поэтому расскажем, как оформить расчётный счёт онлайн:
Когда могут отказать в открытии счета:
Есть проблемы с документами. Например, ошибки в заполнении, не хватает каких-то документов для открытия счета, паспорт предпринимателя недействителен или другой счет в банке заблокирован.
Клиент ненадёжный с точки зрения банка. Например, предприниматель в черном списке у другого банка, у ИП много исков, его признали недееспособным.
При этом банк имеет право не сообщать причину отказа, чтобы люди не могли обойти проверку. Если у вас нет проблем с документами, другими банками и в целом вы не замечены в какой-то подозрительной деятельности, то счет откроют быстро.
Когда вы начали продавать товар /оказывать услуги и у вас появилась статистика, например, структура региональных продаж, важно сверяться с бизнес-планом. Например, совпадают ли себестоимость товара и издержки на логистику с теми, что планировали.
Если совпадает — отлично, можно работать по плану. Если нет — нужно корректировать. Например, искать менее дорогие логистические компании, закупать сырье дешевле, снижать затраты на рекламу. Либо искать дополнительные инвестиции и увеличивать сроки окупаемости.
В любом случае, оставлять на самотек работу бизнеса нельзя. Плюс каждый год нужно строить новые прогнозы и стратегию развития, чтобы бизнес был устойчивым, развивался, реагировал на изменения в мире.
Основатель компании InnoCook, предприниматель
Хороший способ доработать продукт или услугу — изучить обоснованную критику ваших клиентов. Если ее нет, попросите дать обратную связь. Например, люди могут пожаловаться, что кофе в вашей кофейне водянистый. Возможно, стоит провести техническое обслуживание кофемашины — в ней могло упасть давление, и это отразилось на качестве кофе.
Просить обратную связь нужно — так вы поймете, например, причины спада продаж и сможете вовремя отреагировать, исправить ситуацию. В целом, покажете клиенту свою заинтересованность в качестве продукта. Люди это ценят.
О том, как правильно работать с обратной связью от клиентов, читайте в нашем блоге:
Делимся новостями и свежими статьями, рассказываем о новинках сервиса
Искренние письма о работе и жизни. Свежие статьи из блога. Эксклюзивные кейсы и интервью с экспертами диджитала.
